Modellgrenser og forbedringer
Enkel forklaring av hva Kenneths regneark / Power BI-dashboard gjør bra,
og hva som ikke er med ennå. Skrevet for møter — ikke for regnskapsfolk alene.
Modellen svarer på: «Hvor lenge kan vi la Not-Ok ruller ligge før
dagens lagerleie ($5/t/uke) spiser opp fordelen av å selge på export vs. BTM?»
Modellen svarer ikke på: «Blir det billigere å holde fordi det blir dyrere å produsere senere?»
1 Fremtidig dyrere produksjon / OCC-eskalering
I dag (i regnearket)
OCC, cutting og millnet er faste tall «nå». Hver ekstra uke på lager koster bare mer lagerleie — prisen på ny masse antas ikke å stige.
Det som mangler
Ingen inflasjon eller årlig økning i råvare / produksjonskost. Modellen vet ikke at «å kjøpe OCC om 6 måneder kan koste mer».
Eksempel: Lagerleie = $5/t/uke. OCC stiger $2/t per måned.
Etter 20 uker kan det være billigere å holde rullen enn å produsere på nytt —
men grafen sier fortsatt «maks 14 uker» fordi den bare ser på dagens OCC.
Legg inn slider «OCC +X % per år» og tegn en erstatningskost-kurve ved siden av lagerleie-kurven. Da ser man når «holde» vinner.
2 Rente / kapitalkost (WACC)
I dag (i regnearket)
Kun eksplisitt lagerleie ($5/t/uke) telles. Det er den synlige kostnaden på lageret.
Det som mangler
Pengene som sitter i tonn på gulvet har en alternativkost: de kunne vært brukt andre steder, eller kostet renter. Det kalles ofte WACC / kapitalkost.
Eksempel: 1 000 t à $300/t = $300 000 bundet i 20 uker.
Med 8 % årlig kapitalkost er det ~$9 200 ekstra som modellen ikke viser —
bare $5/t/uke × uker × tonn.
Legg til valgfri «kapitalrente %/år» på transfer value eller millnet-verdi per tonne.
3 Prisprognose millnet (statisk snapshot)
I dag (i regnearket)
Recycled og Kraft millnet hentes fra vppext — ett tall per grade, som om export-prisen er konstant.
Det som mangler
Ingen scenario for høyere eller lavere export-pris fremover. Kenneth har selv notert: sjekk med Stuart om «siste måned» vs. «vektet snitt for året».
Eksempel: Hvis pulp-prisen faller 10 % neste kvartal, tåler du færre uker på lager.
Modellen viser ikke det — den bruker dagens millnet-linje som flat horisontal strek for alltid.
Scenario-knapper: millnet ±5 % / ±10 %, eller koble til månedlig vppext-feed.
4 Graph vs Reel Data (smale ruller)
Overview-graf (Graph-ark)
Alle ruller behandles likt: $5/t/uke lagerleie. Det gir de kjente 14 / 28 ukene.
Reel Data (per rull)
Hvis rullbredde < 415 mm, dobles lagerleien i formelen (×2 på $5). Smale ruller koster altså mer per uke enn grafen viser.
|
Graph / KPI 14·28 uker |
Reel Data (faktisk kost) |
| Bred rull (≥ 415 mm) |
$5/t/uke |
$5/t/uke |
| Smal rull (< 415 mm) |
$5/t/uke (samme) |
$10/t/uke |
| Konsekvens |
Kan se «tryggere» ut enn virkeligheten for smale ruller |
Høyere warehouse cost to date i porteføljen |
Enten: bruk samme 2×-regel i Overview, eller merk KPI med «smale ruller: halver hold-tiden».
Oppsummert for Kenneth
| Mangler |
Betydning (enkelt) |
| Fremtidig dyrere produksjon / OCC |
Holde lenger kan lønne seg — modellen sier ikke det |
| Rente / WACC |
Bundet kapital koster mer enn bare lagerleie |
| Prisprognose millnet |
Export-pris er «frosset» til dagens tall |
| Graph vs Reel |
Smale ruller (<415 mm) får 2× lagerleie i detaljdata, ikke i oversiktsgrafen |
Dette er ikke «feil regnestykke» — det er bevisste forenklinger.
Neste versjon kan ta inn scenarioer uten å endre Kenneths opprinnelige Excel-logikk.